Что такое добровольное медицинское страхование

В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ вы имеете право применить социальный налоговый вычет в сумме уплаченных страховых взносов по договору ДМС, причем не только своему, но и по договору ДМС, оформленному вами на ваших близких.

Источник: https://www.fingramota.org/lichnye-finansy/strakhovanie/item/1967-chto-takoe-dms-plyusy-i-minusy-sistemy-dobrovolnogo-meditsinskogo-strakhovaniya

Дмс — что это такое — оформление полиса для физических лиц, документы и стоимость

В последнее время возрастает популярность услуг, предлагающих добровольное медицинское страхование. Появились такие услуги относительно недавно, но уже успели укрепиться в качестве одного из основных методов сохранения своего здоровья.

Что такое ДМС?

Добровольное медицинское страхование – это возможность получить своевременную медицинскую помощь и обследование за счет заключения контракта с частной страховой компанией. Является взвешенной альтернативой между обязательным медицинским страхованием и возможностью обращения в частные клиники. Также может являться дополнением к ОМС, однако, при этом будет платным.

На первый взгляд преимущество ДМС не совсем очевидно, однако, если необходим баланс между затрачиваемым временем на лечение, комфортом и стоимостью, то ДМС действительно будет являться оптимальным решением.

Кто является объектом страхования при ДМС?

Объектом страхования при ДМС является личный интерес страхователя, связанные с жизнью, здоровьем, защитой пенсионных отчислений. Объекты страхования привязаны к тратам на предоставление медицинской и иной помощи при возникновении страхового случая.

Лица, оказывающие услуги страхования на соответствующем рынке именуются страховщиками.

Кто может стать застрахованным?

Застрахованными считаются лица, которые имеют договор ДМС. Застрахованными по принципу ДМС могут стать самостоятельно любые лица, достигшие 18-ти летнего возраста и не имеющие критических проблем со здоровьем или же несовершеннолетние в присутствие и по документам официальных опекунов.

Исключениями для заключения страхового договора являются лица, состоящие на учете в следующих учреждениях:

• Кожно-венерологический, наркологический, психоневрологический, туберкулезный диспансер.
• Онкологические центры.
• Центры по профилактике ВИЧ и СПИДа.
• Лица, имеющие первую и вторую группу инвалидности.

Какой случай называется страховым при ДМС?

Страховым случаем можно назвать обращение клиента страховой компании за предоставлением медицинской помощи в соответствующее учреждение на основании заключенного договора. Рассматриваются только те случаи, которые были заранее оговорены условиями предоставления услуг страхования.

Какие виды медицинских услуг оказываются?

Договор на ДМС может содержать в себе включение следующих медицинских услуг:

• Программы по амбулаторно-поликлиническому обслуживанию. Подразумевает свободный прием, наблюдение и консультацию специалистов, проведение лабораторных исследований, физиотерапевтических процедур.
• Возможность вызова врача или скорой медицинской помощи прямо домой.
• Лечение в стационарных клиниках с самым современным оборудованием.
• Реабилитационные меры, предполагающие лечение в специализированных курортных санаториях.
• Плановые осмотры в качестве профилактических мер.
• Индивидуальный приставленный врач, который может также заведовать административно-организационными вопросами.
• Возможность предоставления лечения за рубежом.

В каких случаях будет оказана медицинская помощь?

Медицинскую помощь в случае наличия действующего ДМС оказывают застрахованному лицу, если он претерпевает острое заболевание, обострение хронических состояний болезни, различные травмы или отравления. Если в условиях договора был отмечен соответствующий пункт, то помогут и при беременности, а также с послеродовым восстановлением, профилактикой заболеваний.

Что не является страховым случаем?

Страховым случаем не будет являться:

• Все, что не было оговорено условиями предоставления услуг страхования.
• Патологические состояния или травмы, вызванные употреблением алкогольных, наркотических и токсических средств.
• Последствия, которые возникли после передачи страховым клиентом управления транспортным средством нетрезвому лицу.
• Повреждения, возникшие после совершения противоправных действий.
• Умышленное причинение увечий себе и действия суицидального характера.

Что включается в программу медицинского страхования?

• Вызов врача на дом.
• Стоматологическая помощь.
• Диагностика.
• Восстанавливающая реабилитация.
• Оздоровление.
• Профилактика.
• Обеспечение медикаментами.

Чем отличается ДМС от ОМС?

Обязательное медицинское страхование предоставляется по инициативе государственных органов здравоохранения всем без исключения гражданам и гарантирует получение бесплатной медицинской помощи.

Особенности ОМС:

• Единое и обязательное страхование для всех, без права реформирования отдельных условий страхового договора.
• Медицинская помощь предоставляется по месту проживания.
• Существует ряд услуг без достаточной финансовой поддержки. Отсюда возникают проблемы сервиса.

Добровольное медицинское страхование является исключительно платным интересом лица, желающего заключить договор со страховым агентом. Является некоторым дополнением к ОМС, однако, имеет ряд преимуществ и особенностей, например, таких как:

• Программы страхования создаются на основе потребностей клиента и имеют гибкие условия оформления.
• Предоставление помощи не зависит от места регистрации.
• Коммерческая основа гарантирует высокое качество сервиса.
• Широкий выбор интересующих клиник и направлений лечения.

Плюсы и минусы договоров ДМС

Плюсы для клиентов услуг страхования:

• Экономия. Стоимость полиса ДМС фиксирована, а значит, колебания цен на медицинское обслуживание никак не повлияют возможность получения медицинских услуг застрахованным лицам. Клиент платит только один раз, хотя застрахован на большую сумму.
• Расширение возможностей. Можно пользоваться услугами нескольких клиник одновременно.
• Предоставление комфортных условий для лечения.
• Качество предоставляемых медицинских услуг строго контролируется.
• Возможность составить собственную индивидуальную программу страхования и гибко ее отрегулировать.

Минусы:

Услуга предоставляется не бесплатно.

Плюсы и минусы для компаний при включении ДМС в социальный пакет

Плюсы для работодателя:

• Годовой фонд оплаты труда можно сократить на несколько процентов за счет налоговых льгот.
• Снижение трат на непредвиденные расходы, возникающие во время нетрудоспособности сотрудников.
• Производительность труда возрастает за счет здорового коллектива.
• Увеличивает авторитет фирмы и ее руководителя.

К минусам можно отнести:

• Серьезная нагрузка на бюджет предприятия.
• Необходимость регулирования и правильного исполнения предписаний.
• Появляется дополнительная работа для бухгалтерии.

Как выбрать страховую компанию?

Анализ надежности страховых компаний для выбора подходящей можно провести исходя из следующих методов:

• Проверка лицензии. Копию такого документа могут представить в самом офисе компании. Для большей уверенности можно заглянуть на сайт Росстрахнадзора и проверить фигурирование страховой компании в списках реестра. Также компания должна быть зарегистрирована на территории той страны, где предоставляются услуги по страхованию.
• Оценка устойчивости. Уставной капитал страховой компании должен быть не менее 30 миллионов рублей. Это минимальная допустимая сумма, отраженная в законе, благодаря которой можно оказывать страховые услуги. Публичные компании обычно раскрывают свою отчетность на собственных сайтах.
• Соотношение уровня выплат компании к сборам. Этот показатель говорит о том, насколько компания является справедливой и как часто идет навстречу к клиенту, удовлетворяя его запросы. В зависимости от тенденций времени и конкретного вида страхования этот показатель может изменяться.
• Работа только с публичными организациями. Те, кто скрывает данные о своей компании без видимых причин, уже могут считаться подозрительными.
• Высокий уровень оказания услуг. Квалифицированные сотрудники, отвечающие на любые вопросы, однозначно повышают доверие к компании.
• Избегание будущих банкротов. Слишком низкие тарифы в течение долгого времени могут говорить о непродуманной денежной политике.

Чем отличаются разные варианты ДМС

Существует несколько основных типов страхования с точки зрения организации и застрахованных сотрудников этой организации:

• Классический вариант ДМС. Единственный вариант, который признается контролирующими организациями. Выбирается круг конкретных лиц, которые определяют для себя программу, получают полис и страховую сумму.
• Индивидуальный депозитный вариант ДМС. Предполагает определенные траты каждым из сотрудников. Однако неистраченный остаток на страховом счете одного сотрудника нельзя перевести в сторону другого.
• Депозитный коллективный вариант. Все траты должны укладываться в общий бюджет, в противном случае услуги страхового договора не будут предоставляться.

Сколько стоит ДМС страхование?

Стоимость полиса ДМС начинается от 20-30 тысяч в нижних границах и имеет довольно широкий диапазон формирования дальнейшей цены.

На формирование цены ДМС влияет несколько факторов:

• Выбор регистрирующей страховой компании.
• Включенные в пакет страхования медицинские услуги.
• Сроки длительности страховки (за стандарт обычно берут год).
• Поправочные коэффициенты, которые зависят от наличия заболеваний хронического типа или вредных привычек.

Какие документы нужны для страхования?

Для обращения в страховые организации, как правило, необходимо иметь следующий пакет документов:

• Заявление на предоставление услуг страхования.
• Паспорт.
• СНИЛС.
• Свидетельство о регистрации гражданина на территории РФ.

В случае если страхуемое лицо недееспособно или является несовершеннолетним, необходимы документы удостоверения личности официального представителя этого лица.

Источник: https://prostopozvonite.com/strahovanie/zdorovje/dms/chto-eto-takoe-2.html

Что такое ДМС для сотрудников компании

— Организация бизнеса — Закон и право — Страхование — Добровольное медицинское страхование (ДМС) сотрудников компании

Система добровольного медицинского страхования (ДМС), несмотря на сложность в оформлении, является важным компонентом социального пакета, предоставляемого работодателем. Каждый сотрудник заинтересован в гарантиях быстрого и качественного медицинского обслуживания, а каждый работодатель – в сотрудниках, следящих за своим здоровьем.

Каковы же основные правила внедрения ДМС для сотрудников компании?

Что такое полис ДМС

Система добровольного страхования позволяет расширить список медицинских услуг, предоставляемых по полису обычного, обязательного страхования. Какие вопросы могут возникнуть при оформлении ДМС?

— Кто является страхователем? Им выступает организация, страхующая своих сотрудников.

— Откуда берутся взносы на страхование? Средства на обеспечение ДМС, согласно статье 17 закона РФ N1499-I, поступают из прибыли предприятия или организации, в соответствии с подписанным двусторонним соглашением со страховой медицинской организацией (иначе говоря, страховщиком).

— Как определяются условия ДМС? Основополагающим документом является страховая программа. В ней подробно указаны предоставляемые виды дополнительной медицинской помощи, учреждение, ответственное за их оказание, и сумма страхования.

— Когда можно воспользоваться этими услугами? В страховом случае, а именно, при наступлении острого заболевания, травмирования сотрудника или иных случаев, требующих безотлагательной помощи, обладатель полиса ДМС может обратиться в указанное в программе медучреждение и получить необходимую помощь на сумму, предусмотренную договором.

— Что не является страховым случаем? Страхователь, по устанавливаемым страховыми организациями правилам, не обязан оплачивать профилактические обследования, проводимые по желанию сотрудника.

К этому относятся и любые медицинские услуги, целесообразность оказания которых не подтверждается или которые были оказаны в учреждении, не предусмотренном в договоре (кроме отдельных случаев по согласованию со страховой компанией).

Для компании

Для предприятий малого бизнеса страховыми компаниями всё чаще предлагаются специальные пакеты ДМС, разработанные для коллективов даже от двух человек. Внедрение системы добровольного медицинского страхования выгодно организации по трём основным причинам:

• создание улучшенных условий для работников, проявление заботы о них, что, как следствие, повышает мотивацию труда и лояльность к руководству;
• конкурентное преимущество среди компаний в своей отрасли при найме новых сотрудников, что особенно важно для небольших предприятий;
• уменьшение налогооблагаемой доли прибыли.

Если первые два пункта достаточно очевидны, то третий пункт скрывает в себе несколько нюансов. Чтобы воспользоваться этим преимуществом при уплате налогов, необходимо предусмотреть следующее (подробно в ст. 238, 253, 255, а для организаций, работающих по упрощенной системе налогообложения – ст. 346.16НК РФ):

• договор должен действовать не менее, чем 12 месяцев;
• средства, идущие на выплаты по программе ДМС, включаются в не облагаемые налогом траты только в размере не более 6% от общей суммы расходов, идущих на оплату труда. Это ограничение не касается выплат по страховым случаям для нештатных сотрудников;
• учёт выплат по системе ДМС может происходить двумя способами: рассматриваются расходы организации, выплаченные как непосредственно страховой компании, так и работникам в целях компенсации их затрат на медицинские услуги (по договору ДМС).

Организация законодательно не ограничена в своём выборе программ добровольного медицинского страхования, что также может послужить мотивацией для сотрудников: с карьерным ростом расширяется и страховая программа.

— как учесть расходы на ДМС:

Также не является обязательным страхование всех сотрудников, однако ДМС не должно ущемлять их права или дискриминировать отдельных лиц (ст. 3 ТК РФ). Кроме того, чем дольше срок страхования по договору, тем дешевле компании обходится месяц обслуживания.

Для сотрудников

Прежде всего, ДМС открывает доступ к получению качественной помощи или медицинских услуг без затрат времени на попытки пробиться к врачу в обычную государственную поликлинику. В стандартный пакет ДМС входят консультации узких специалистов, диагностические процедуры, вызовы скорой помощи и лечение в стационаре.

— что дает полис ДМС сотрудникам:

Также, по согласованию с работодателем, возможны и такие варианты:

• организация лечения в санаториях и на курортах;
• распространение страховки и на членов семьи;
• стоматологические услуги.

Как оформляется договор

Сторонами, подписывающими этот договор, являются страхователь (предприятие) и страховщик (страховая компания). В нём указываются:

• страховая сумма – те деньги, которые страховщик выплачивает страхователю, когда наступает страховой случай;
• страховая премия – расходы, которые несёт страхователь перед страховщиком;
• застрахованные лица (сотрудники), страховые случаи и риски – с исчерпывающим перечислением всех условий оказания помощи, вплоть до ограничений по возрасту сотрудника;
• срок начала действия договора (либо с дня подписания, либо с определённой даты).

Помимо упомянутых ранее, существуют следующие особенности налогового учёта расходов на медицинское страхование сотрудников (ст. 272 НК РФ):

• страховой взнос учитывается в отчетном периоде, за который он был сделан;
• если в договоре указано, что взнос производится единовременно, то в случае, если договор действует дольше одного отчетного периода, расходы распределяются равномерно.

Страховые взносы по системе ДМС не участвуют в формировании налога на доход физических лиц. Это касается и случаев, когда медицинским обслуживанием пользуются члены семей застрахованных.

Также расходы на договоры ДМС сроком более одного года не облагаются взносами на ОСС (обязательное социальное страхование).

Положение о ДМС в организации

Порядок непосредственного участия сотрудников в программе ДМС указывается в положении о добровольном медицинском страховании.