- Мнимая сделка: судебная практика
- Сущность мнимой сделки
- Мнимая сделка: роль и место в общей классификации
- Что такое мнимая сделка, и по каким признакам она определяется?
- Особенности и отличия мнимой и притворной сделки
- Варианты оформления мнимых и притворных сделок
- Можно ли доказать мнимость сделки?
- Можно ли доказать притворную сделку?
- Другие случаи, при которых сделка может быть признана недействительной
- Мнимость сделки
- Какие сделки могут быть признаны мнимыми и притворными: законные основания и условия
- Понятие и содержание мнимой сделки
- Понятие притворной сделки
- Какие риски несут стороны соглашения
- Обращение в суд
- Судебная практика о признании сделки мнимой и притворной
- Мнимая сделка ничтожна по закону
- Мнимая сделка — срок исковой давности
- Признаки мнимой сделки
- Мнимая сделка — судебная практика по гражданским делам
- Исковое заявление о признании мнимой сделки недействительной
- Мнимая сделка купли продажи квартиры
Мнимая сделка: судебная практика
Мнимая сделка — операция, которая не имеет каких-либо юридических последствий для участников. Одна из целей такой сделки — скрыть свое имущество от кредитора и защитить его от взыскания. Распознать мнимую сделку можно по отсутствию желания у нее участников выполнять условия договора.
Мнимая сделка — соглашение, которое заключается сторонами только для вида, без желания принимать на себя правовые последствия. В современной практике мнимая сделка относится к недействительной (ничтожной) уже с момента даты действия «фиктивного» договора, вне зависимости решения судебной инстанции в будущем.
Сущность мнимой сделки
В законодательстве РФ четко прописано, что мнимая сделка ничтожна, то есть недействительна. Одновременно с этим в гражданском праве есть четыре условия, когда сделка может быть признана:
— наличие у каждой стороны соглашения должного количества (объема) право- и дееспособности;- законность каждой отдельно взятой сделки;- четкая реализация формы соглашения между сторонами;
— наличие волеизъявления у всех участников договора.
Многие специалисты в юридической сфере и Гражданский Кодекс РФ относят такие операции к недействительным. Есть также мнение, что мнимые сделки можно выделить в отдельную группу. Причина — намеренное заключение соглашения с целью совершения противоправных действий.
Таким образом, мнимая сделка — один из видов соглашения, которое относится к недействительным с пороками воли. Сущность таких операций — в формальном соблюдении всех норм законодательства, когда реальная воля каждой из сторон находится в противоречии с реальным волеизъявлением.
Мнимые сделки, в отличие от других видов операций под действием обмана, насилия или угроз, не подразумевают давления ни на одну из сторон. И если в первом случае искажение воли одного или нескольких участников имеет место, то во втором — нет.
Более того, настоящая цель такой сделки обычно скрывается участниками, и обнаружить ее еще на этапе волеизъявления не представляется возможным.
задача законодательства в этом случае — своевременно обнаружить нарушение, и исключить последствия или сам факт оформления мнимого соглашения.
С юридической точки зрения мнимая сделка недействительна и не имеет силы еще с момента подписания. Данное решение со стороны судебной инстанции — лишь дополнительная констатация факта и причисление совершенного действия к реальному нарушению закона. проблема — обнаружить факт «мнимости» сделки.
Определение мнимой сделки приведено в ГК РФ (статья 170). Суть «мнимости» в том, что стороны подписывают соглашение (договор) без определенной цели нести правовые последствия по своим договоренностям.
Мнимая сделка: роль и место в общей классификации
По закону недействительной считается та сделка, которая не соответствует нормам и требованиям законов РФ.
Вся сложность заключается в том, чтобы четко определиться момент времени, когда соглашение между сторонами можно признать недействительным.
Открыв ГК РФ (статью 167, часть первую) можно увидеть, что признанный недействительным договор (соглашение) принимается таковым еще с момента заключения.
Но на практике не каждую операцию можно признать недействительной. К примеру, не получится приравнять к таковым договор на аренду комнаты (офиса), ведь ранее это помещение уже было в аренде. Как следствие, сделку можно прекратить только с учетом будущего времени.
В новом Гражданском Кодексе четко прописан срок исковой давности по таким сделкам. Так, исковая давность недействительных (ничтожных) сделок составляет десять лет с момента исполнения.Все недействительные (ничтожные) сделки можно поделить на следующие виды:
- Оспоримая сделка — соглашение между сторонами, которое является недействительным по факту решения суда.
- Ничтожная — сделка, которая вне зависимости от решения судебной инстанции может быть признана недействительной уже с дня подписания.
Существует и категория относительно недействительных сделок, которые могут быть признаны недействительными лишь по факту решения судебной инстанции и только после обращения заинтересованных лиц (руководителей организаций или граждан) в суд. До момента, пока такое требование не было предъявлено, соглашение между сторонами является действующим.
Если верить Гражданскому Кодексу (статьям 178 и 179), то к недействительным относятся те соглашения (сделки), которые совершаются под действием угрозы, заблуждения одной из сторон, насилия, имеет место злонамеренное соглашение и так далее. Как правило, недействительное соглашение (договор) по своей сути дефектен.
Если исполнение мнимой (недействительной) сделки не произошло, вопрос закрывается лишь признанием такого соглашения недействительным. Если же мнимый договор (соглашение) был частично (полностью) исполнен, то нарушителей могут ожидать имущественные последствия:
- стороны сделки обязуются вернуть все, что они получили по условиям соглашения. Производится реституция для двух сторон соглашения. Если осуществить возврат вещи в натуре не представляется возможным, то должен быть выплачен денежный эквивалент;
- возможна реституция в одностороннем порядке, то есть обязательство возврата объекта сделки накладывается только на одного из участников. Что касается второй стороны, то с нее производится стягивание имущества в пользу государства;
- реституция полностью исключена и все имущество, которое было получено (передано) по сделке, получает государство.
Все ничтожные сделки классифицируются по составу, а именно: соглашения, заключенные для достижения целей, противоречащих нравственным основам и требованию правопорядка. К этой же категории относятся операции, которые были совершены с негативным умыслом со стороны одного или двух участников сделки. В статье 169 ГК РФ прописаны последствия, которые возможны в случае реализации таких сделок. При этом глубина наказания зависит от того, одной или двумя сторонами была исполнена сделка.
Если был доказан злой умысел у обеих сторон сделки, то реституция исключена. Все имущество по операции забирает государство.
- В случае если виновной была признана лишь одна сторона, то невиновному участнику возвращается объект сделки, а остальное конфискуется государством.
- Соглашения, оформленные с участием недееспособного лица, к примеру, душевнобольного или слабоумного, относятся к категории недействительных. Аналогичная судьба ожидает и другой вид сделки, который был заключен в наркотическом (алкогольном) стоянии или без согласия стороны-попечителя.
- Соглашения, одной из сторон которого является лицо возрастом до 14 лет. Согласно части первой 172 статьи такие операции также признаются недействительными.
С другой стороны, у лиц возрастом до 14 лет есть право участвовать в незначительных сделках, вносить денежные средства в кредитные организации и распоряжаться вкладами (с учетом законов РФ).
Главным последствием таких операций является реституция для обоих участников сделки.
4. Мнимая сделка — один из основных видов ничтожных соглашений. Такая операция совершается для какой-то противоправной цели, а сами стороны не рассматривают ее серьезно и не намерены соблюдать условия соглашения. При такой сделке все операции проводятся лишь формально, то есть стороны не собираются устанавливать юридические отношения, прекращать или менять их в дальнейшем.
5. Еще одна разновидность подобных операций — притворная сделка. Целью ее заключения является прикрытие какой-то другой операции. Такой вид сделки (как и мнимая) является недействительной. В качестве примера можно привести оформление договора по реализации части ведомственного жилья компании. При этом сама недвижимость принимается в качестве обычной жилплощади.
Из всех описанных видов сделок сложнее всего выявить мнимую. Часто судебные инстанции требуют, чтобы правая позиция налоговой инспекции при предъявлении обвинения была максимально убедительной. Как правило, даже незначительное отличие между двумя казалось бы идентичными видами соглашения будет приниматься во внимание при рассмотрении дела.
Суды требуют от налоговых структур доказательств, что договор действительно имеет притворный, ничтожный или мнимый характер.
В свою очередь, налоговые структуры должны предъявить документальное доказательную базу того, что сделка была совершена только для вида, без желания в дальнейшем создать правовые последствия.
Суд должен видеть, что оговоренные по договору операции действительно не производились.
В процессе принятия решения о мнимости той или иной операции внимание уделяется в первую очередь действиям налогоплательщика, а также совершаемых им операциям. Такая проверка проводится даже в том случае, если все документы соответствуют нормам закона.
В предпринимательской деятельности известные ситуации, когда налоговые структуры отказывали плательщику налогов в возврате НДС из-за мнимости сделки. При этом суд может посчитать соглашение мнимым, если сдача и покупка были осуществлены в короткий промежуток времени, а сам товар был реализован по цене существенно ниже покупной цены.
Источник: https://utmagazine.ru/posts/12184-mnimaya-sdelka
Что такое мнимая сделка, и по каким признакам она определяется?
В Гражданском Кодексе большое внимание уделяется признакам, по которым сделки могут быть признаны недействительными.
К сожалению, коммерческая деятельность не всегда ведется честно, и необходимы правовые инструменты, позволяющие выявлять нечестные сделки и признавать их ничтожными.
Одним из оснований для такого признания является мнимость — этот юридический термин используется в правилах давно, и он тесно связан с еще одним понятием – притворной сделкой. Что между ними общего и различного?
Особенности и отличия мнимой и притворной сделки
Мнимая сделка — недействительный договор
Мнимая сделка согласно самым распространенным определениям – это сделка, которая оформляется между участниками только для вида, но после ее заключения не предполагается никаких правовых последствий. Яркий пример – продажа имущества компании перед банкротством. В этом случае имущество уже нельзя перепродавать за долги, так как оно не является собственностью организации.
При этом на практике оно может так и остаться в собственности продавца, так как перевод в другие руки совершается только на бумаге. Разновидностью мнимых являются притворные сделки, имеющие одно важное отличие – они предполагают юридические последствия, но не те, что будут указаны в документах.
К примеру, к числу притворных сделок можно отнести договоры дарения имущества, которыми прикрывается его продажа. Такая схема дает возможность уйти от налогов, но оба участника остаются без правовой защиты.
Мнимая сделка признается ничтожной: это значит, что она с самого начала не имеет силы и не может быть признана законной.
В этом ее отличие от оспоримых сделок, которые могут быть отменены после решения суда, и только после этого они прекратят свое действие.
Мнимые и притворные сделки имеют важный общий признак – это наличие воли обеих сторон к их заключению. Однако часто бывает так, что условия договора выполняет только одна сторона, а другая преследует совершенно иные цели. В результате пострадавшая сторона может обратиться в суд с требованием признать сделку ничтожной.
Важное отличие между мнимой и притворной сделкой – разные юридические последствия для граждан.
Если сделка признается мнимой, она отменяется полностью, и стороны теряют формальное право собственности, которое такая сделка устанавливала.
Если же договор был признан притворным, то недействительным будет только его притворная часть, то есть тот договор, под которым пытались скрыть реальное положение дел.
Варианты оформления мнимых и притворных сделок
Чаще всего мнимые сделки оформляют для скрытия от налогов
Причины, по которым физические и юридические лица решаются на оформление мнимых и притворных сделок достаточно разнообразны: чаще всего, такие схемы используются, чтобы скрыть имущество от налогов или от продажи за долги, так как они позволяют договорформально сменить собственника, но не предусматривают никаких юридических последствий.
Несколько распространенных случаев:
- Мнимой признается продажа имущества, чтобы избежать перепродажи за долги, если не предполагался фактический переход права собственности. Например, формально квартира была продана, но в ней по-прежнему живут те же люди, которые полностью оплачивают содержание жилья.
- Распространенный пример притворной сделки – передача автомобиля по доверенности, причем фактически за такой сделкой скрывается продажа. Такой договор позволяет избежать многих хлопот с оформлением документов и новой страховки, но при этом человек, на которого была оформлена доверенность, собственником не становится. Более того, любая доверенность имеет ограниченный срок действия, и собственник имеет полное право ее не продлевать, то есть через несколько лет машина перестанет принадлежать доверенному лицу, и фактическая продажа окажется полностью недействительной.
- Еще один пример мнимой сделки – продажа имущества близкими родственниками, например, договор, заключенный между родителями и детьми или между мужем и женой. Такая схема может использоваться при попытках обналичить различные государственные субсидии, в том числе материнский капитал. При этом формально человек покупает жилье, но деньги в итоге остаются в семье и могут использоваться другим образом. При выявлении подобных сделок государство имеет право признать их ничтожными и потребовать возврата казенных средств.
- Притворная сделка – дарение, скрывающее за собой фактическую продажу. Такой оборот используется для ухода от кредиторов: у объекта недвижимости меняется собственник, и такое жиле не может быть выставлено на торги. Подарить квартиру или дом формально можно близкому родственнику, так что такое имущество, по сути, остается в той же семье, но изымать его за долги уже нельзя.
- Еще одна распространенная уловка, которую используют недобросовестные продавцы – занижение стоимости предмета договора, чтобы сократить налоги. Продавец в этом случае получает значительную экономию, а покупатель неоправданно рискует: если сделка будет признана недействительной, то назад он сможет получить только ту сумму, что была указана в договоре, а не ту, что была выплачена на самом деле. В результате мошенники могут получить немалые деньги на полностью «законных» основаниях, и будет крайне трудно доказать что-либо в суде.
Можно ли доказать мнимость сделки?
Мнимую сделку не так просто доказать!
Мнимую сделку просто распознать, но крайне трудно доказать, чем и пользуются недобросовестные предприниматели и владельцы недвижимого имущества. Покупатель должен быть предельно осторожен: любые мошеннические схемы часто реализуются под видом взаимовыгодных, поэтому потом найти реальные основания для расторжения договора будет трудно. В качестве примера можно рассмотреть следующую ситуацию:
Гражданин А. взял большой кредит и не смог вовремя выплатить долг. Единственным ценным имуществом, которое могло стать объектом взыскания кредиторов, являлся земельный участок, который гражданин А. подарил своей теще накануне передачи дела о взыскании долгов в суд. Теща на законных основаниях перепродала участок третьему лицу.
В этом случае кредитору придется доказывать, что заемщик намеренно подарил участок накануне подачи дела в суд, и этим шагом он пытался избежать финансовой ответственности.
Дело осложняется тем, что теща продала участок другому человеку на вполне законных основаниях, и эту сделку мнимой признать невозможно.
В итоге фактически деньги остались в семье, но кредитор на них никакого права не имеет.
Такая ситуация рассматривается п. 1 ст. 170 ГК и характеризуется как вывод имущества, которое может быть перепродано за долги по решению суда, то есть сделка может быть признана мнимой если договор дарения был оформлен после начала исполнительного производства.
Если же владелец заранее знает о будущих претензиях кредиторов, он может заранее передарить имущество, и в этом случае вообще невозможно что-либо доказать. А поскольку оно было перепродано, кредитор вряд ли может на что-то рассчитывать.
Однако долги все равно выплачивать придется, и исполнительное производство будет продолжаться.
Можно ли доказать притворную сделку?
Доказать притворную сделку — задание ля налоговой службы
Доказать притворную сделку часто еще сложнее, и в этом заключается одна из сложностей в работе налоговых органов. Поскольку налоговая полиция не является стороной оформленной сделки, она не может обращаться в суд о признании сделок незаконными, но она может потребовать привлечения к ответственности организации, скрывающие реальные финансовые отношения.
Распространенным примером притворной сделки является покупка материалов или оборудования по явно заниженной цене.
Если выявляется сделка, при которой цена товара в десятки раз ниже рыночной, это говорит о том, что она является притворной, и поскольку большая часть имущества передается в собственность другой компании безвозмездно, она прикрывает собой договор дарения.
По российскому законодательству, дарение между коммерческими структурами невозможно, и такая сделка будет сразу признана ничтожной. Компании придется либо вернуть проданный товар с выплатой компенсации, либо оформить документы по закону с выплатой всех положенных налогов.
Намного труднее распознать и расторгнуть притворные сделки, заключенные частными лицами, и в этом случае граждане зачастую сами подставляют себя под удар. Распространенный пример: гражданин А. продает гражданину Б. автомобиль под видом оформления доверенности.
После этого гражданин А. аннулирует доверенность и не информирует об этом покупателя. Затем он подает машину в розыск и обвиняет мнимое доверенное лицо в краже и требует компенсации.
Формально он имеет на это право, так как доверенность можно аннулировать в любое время.
Подобные случаи далеко не редки, и чаще всего их причина – желание сэкономить на налогах или нежелание оформлять все документы.
Этим и пользуются мошенники, которые отлично знают законы и могут доказать, что это они являются пострадавшей стороной, а покупателю придется расставаться со своей покупкой и терять деньги.
Чтобы избежать подобных ситуаций, все крупные сделки необходимо проводить в строгом соответствии с законодательством, а при любых подозрениях просто отказываться от заключения договора.
Другие случаи, при которых сделка может быть признана недействительной
Мнимые сделки часто оформляют при продаже-купли квартиры
Мнимость сделок – не единственное основание, при котором сделка может быть признана ничтожной. Другие причины:
- Ничтожной признается сделка, не соответствующая нормативным актам или противоречащая нормам закона и морали. Примером такой сделки может быть договор с поддельными подписями и штампами.
- Ничтожными считаются сделки, заключенные с несовершеннолетними лицами. От их имени должны действовать законные представители, и во многих случаях требуется дополнительное согласие органов опеки. Если оно не было получено, суд может отказать в признании сделки законной, особенно часто такие ситуации возникают при купле-продаже недвижимости.
- Ничтожной будет сделка, заключенная с недееспособным лицом, причем его недееспособность должна быть обязательно подтверждена документально. Часто такие сделки связаны с передачей имущества по наследству.
Во всех перечисленных ситуациях ничтожность договора доказывается только через суд, и истец должен предоставить доказательства нарушения норм законодательства.
Деятельность правоохранителей направлена на выявление фактов мошенничества, направленного на получение личной выгоды, которая и является целью мнимых и притворных сделок.
Однако на практике выявить такие договоренности бывает очень непросто, и судебные процессы могут тянуться годами.
Наиболее распространенная причина обмана при мошеннических сделках – низкая правовая грамотность населения и стремление обойти налоговые требования государства.
Этим легко воспользоваться, и в дальнейшем можно годами доказывать, что истинная цель сделки была совсем другой. В юридической практике можно найти огромное множество запутанных дел, позволивших присвоить огромные суммы на «законных» основаниях.
Только долгие разбирательства позволяют доказать ничтожность сделок и мошеннический умысел при их заключении.
Источник: https://JuristPomog.com/civil/deal/chto-takoe-mnimaya-sdelka-i-po-kakim-priznakam-ona-opredelyaetsya.html
Мнимость сделки
Один из основных принципов рыночной экономики – свобода договора, заключаемого гражданами, хозяйствующими субъектами. Новое российское гражданское законодательство, основываясь на принципе диспозитивности, предоставляет предпринимателям и иным гражданам практически неограниченные права на заключение договоров и совершение иных сделок.
Вместе с тем свобода договора часто используется недобросовестными лицами для умышленного причинения имущественного вреда гражданам и юридическим лицам, злостного уклонения от уплаты налогов, а также для достижения иных противоречащих закону целей. К сожалению, подобные фиктивные сделки получили широкое распространение в различных сферах предпринимательской деятельности, что придаёт актуальность данной теме.
Очевидно, что использование различных сделок, в том числе посредством заключения гражданско-правовых договоров, для достижения преступных целей наносит значительный ущерб не только интересам государства, но и частным собственникам.
1. Понятие мнимой сделки
Мнимость сделки – категория широко известная современному законодательству. Легальное определение мнимой сделки, закрепленное в статье 34 Гражданского кодекса РСФСР 1922 г.на протяжении советского периода развития гражданского права не претерпело каких-либо значительных изменений. В Гражданском кодексе Российской Федерации (далее – ГК РФ) в ст. 170 п.1 мнимая сделка определяется как сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия.
При всей видимой ясности, мнимые сделки весьма сложны в квалификации при разрешении конкретных споров, что в свою очередь, объясняет их относительно незначительное число.
Чем вызваны затруднения при рассмотрении споров о мнимости совершенных сделок?
Как представляется, главная причина обусловлена тем обстоятельством, что мнимая сделка внешне безупречна: здесь отсутствуют пороки субъектного состава, формы, содержания. На первый взгляд безупречно и волеобразование.
В доктрине указывается, что стороны имеют при этом ввиду создать у третьих лиц впечатление, будто они состоят в отношениях по сделке, хотя в действительности здесь отсутствует воля, направленная на установление таких правоотношении.
На момент совершения сделки, как правило, сразу невозможно установить достоверно мнимость. Ее эффект проявляется значительно позднее. Данная особенность требует определенного кругозора для суда, разрешающего спор о мнимости.
Как известно, ст. 170 ГК РФ установлено, что мнимая сделка ничтожна. В свою очередь, ничтожная сделка недействительна независимо от признания ее таковой судом (п. 1 ст. 166 ГК РФ).
В качестве последствий недействительности ничтожной сделки, как правило, выступает реституция, которая предполагает возврат сторонами друг другу всего полученного по сделке.
Представляется, что реституция возможна только в тех случаях, когда сторонами исполнялось (хотя бы в части) обязательство, признанное впоследствии недействительным.
Последствием мнимой сделки является двусторонняя реституция и возмещение неполученных доходов с момента предоставления исполнения по сделке (п. 2 ст. 167, ст. 1107 ГК).
Наличие при совершении мнимой сделки цели, заведомо противной основам правопорядка и нравственности, превращает ее в сделку, предусмотренную ст. 169 ГК, с соответствующими последствиями.
Институт мнимости интересен, прежде всего, тем обстоятельством, что далеко не всегда сделка, признанная мнимой способна повлечь реституцию.
В ряде случаев, совершенная мнимая сделка не изменяет имущественную сферу сторон, оставляя все в первоначальном состоянии.
Реституция в этом случае невозможна, поскольку передачи имущества в действительности не было, а, следовательно, нечего и возвращать.
Мнимая сделка является таковой независимо от формы ее заключения и фактического исполнения сторонами их обязательств. Последствия мнимой сделки в ст. 170 не определяются, и должны применяться общие правила о последствиях недействительности сделки, установленные ст. 167 ГК
Мнимые сделки представляют собой действия, совершаемые для того, чтобы обмануть определенных лиц, не участвующих в этой сделке, создав у них ложное представление о намерениях участников сделки.
Делается это с самыми различными целями: фиктивная аренда с целью регистрации юридического лица, фиктивная продажа имущества при угрозе банкротства либо конфискации имущества за совершенное преступление, фиктивная покупка с целью добиться получения кредита и др.
Мнимость сделки связывается с пониманием сторонами того, что эта сделка их не связывает и они не имеют намерений исполнять ее либо требовать ее исполнения.
При совершении мнимой сделки налицо и воля и ее изъявление. Фактические требования действительности сделок соблюдены, но нет единства между волей и ее изъявлением для соответствующей оценки их правом.
Воля не направлена на достижение правовых последствий, а волеизъявление свидетельствует о таковых.
Юридическая несостоятельность воли и волеизъявления в виде их несоответствия между собой свидетельствует о юридической дефектности совершенного действия для оценки его как сделки.
В законодательстве вместо понятия мнимой сделки применяется также «фиктивная сделка».
Основными признаками фиктивной сделки являются:
- введение в заблуждение (до или в момент заключения сделки) другого участника либо третьих лиц относительно фактических обстоятельств сделки или действительных намерений участника;
- заключение сделки заведомо ненадлежащим лицом (через лжепредприятие, несуществующую организацию, подставное лицо и т.д.);
- намерение заведомого неисполнения обязательств по договору;
- прикрытие действительных намерений участника (участников) сделки.
Проблема борьбы с фиктивными сделками находится на стыке различных отраслей законодательства, и при ее решении возникает достаточно много сложных вопросов материального и процессуального права.
Прежде всего, это проблема уголовно-правовой квалификации и разграничения криминального поведения от гражданско-правовых деликтов.
Сложной представляется проблема доказывания направленности умысла виновных в фиктивных сделках.
Наиболее распространенные фиктивные сделки, совершаемые в сфере предпринимательской деятельности: фиктивные сделки с целью хищения чужого имущества.
Наиболее распространены случаи получения взятки под видом заключения договора купли-продажи товара по явно заниженным ценам.
Развитие предпринимательской деятельности способствовало и распространению таких мошеннических действий, как хищение имущества посредством заключения фиктивных договоров. Способы самые разнообразные.
В деловом лексиконе предпринимателей словами «кинуть», «бортануть» и пр.
обозначаются, как правило, грубые формы мошенничества, когда сделки совершаются от имени несуществующих фирм или через подставных лиц.
В практике правоохранительных органов существенную проблему представляют интеллектуальные формы хищений. Внешне такие сделки соответствуют требованиям гражданского законодательства, а причиненный ущерб зачастую рассматривается как следствие неисполнения обязательств по договору. Типичный пример – заключение договора, например, на выполнение определенных работ или поставку товара.
Как правило, исполнение обязательств одной из сторон в договоре отсрочено. Само по себе это не является нарушением действующего законодательства и еще не свидетельствует об умысле на причинение вреда. Более того, новое гражданское законодательство предусматривает право сторон на предоставление друг другу при заключении подобных сделок товарного, либо коммерческого кредита.
Однако именно этот механизм используется для противоправного изъятия средств у одного лица и незаконного обогащения другого. Упрощенная схема может быть следующей. Создается новая коммерческая организация. На законных основаниях она заключает сделку, например, на поставку (или реализацию) металла.
Получает предоплату (или товар для реализации), а в дальнейшем не выполняет своих обязательств.[3]
При совершении ничтожных сделок нарушается публичный интерес. Если нарушены частные интересы, например, незадолго до смерти наследодатель совершает мнимое дарение имущества постороннему лицу с целью обойти нормы наследственного права об обязательной доле несовершеннолетних наследников, то правом будут защищаться частные интересы наследников.
Таким образом, состав мнимой сделки установлен в целях защиты как частных, так и публичных интересов. При совершении мнимой сделки обе стороны умышленно совершают сделку без намерения создать соответствующие ей правовые последствия. В мнимой сделке отсутствует воля, направленная на наступление присущих сделке правовых последствий. Стороны специально (умышленно) создают видимость сделки.[4]
2. Мнимые сделки в предпринимательской практике
Мнимые сделки – это сделки с отсутствием основания. Она совершается лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия. Такие сделки совершаются с целью создать – видимость правовых последствий, не желая их наступления в действительности. Мнимые сделки ничтожны.
Например: В арбитражном суде было рассмотрено дело по иску пенсионного фонда о признании договора купли-продажи недействительной сделкой (мнимой сделкой), совершенной только для вида. Суд установил:
- оформленная сделка была зарегистрирована учреждением и выдано свидетельство о государственной регистрации прав;
- отсутствовало доказательство того, что помещение исключено из реестра законов предпринимательской деятельности;
- оплата по спорной сделке фактически была произведена.
При таких обстоятельствах оснований квалифицированной сделку как заключенную для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия и совершенные с нарушением норм действующего законодательства, суд не нашел.[5]
Мнимые сделки весьма сложны в квалификации при разрешении конкретных споров, что в свою очередь, объясняет их относительно незначительное число.
На момент совершения сделки, как правило, сразу невозможно установить достоверно мнимость. Ее эффект проявляется значительно позднее. Данная особенность требует определенного кругозора для суда, разрешающего спор о мнимости.
Таким образом, важно учитывать не только отношения, порождаемые спорным договором, но и обстоятельства (юридические факты) далеко отстоящие во времени, но, тем не менее, связанные с таким договором. Все это в совокупности требует скрупулезного анализа ситуации.
В качестве иллюстрации приведем спор, выдержавший три инстанции.
Обстоятельства спора
ОАО обратилось в суд с иском к ООО о признании недействительным решения общего собрания участников общества от 20 марта 2003 г. (протокол №1) и новой редакции учредительного договора и устава общества недействительным.
Аргументы истца
20 марта 2003 г. решением Общего собрания участников ООО (протокол №1) ОАО было лишено принадлежащей ему доли в размере 40% в уставном капитале Общества.
Новая редакция Устава и Учредительного договора ООО в соответствии с которой ОАО не числится среди учредителей данного общества, а доля в размере 40%, принадлежащая истцу в уставном капитале ООО распределена между четырьмя физическими лицами (участниками общества), утверждена 20 марта 2003 г. общим собрание участников общества.
Указанное Решение общего собрания участников ООО является незаконным, поскольку принято с нарушение требований ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», норм Гражданского кодекса РФ и нарушает права и законные интересы ОАО.
Нарушение требований ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» выразилось в нарушении порядка созыва общего собрания участников (статья 36), а также порядок проведения внеочередного общего собрания участников общества (статья 35).
ОАО было лишено возможности вследствие неучастия в работе общего собрания участников реализовать свои права как участника ООО: вносить предложения в повестку дня, ать по предложенной повестке, отстаивать свои законные права и интересы и т.п.
Кроме того, в Повестке дня общего собрания поставлен вопрос об определении номинальной стоимости и размера доли, находящейся в распоряжении общества в связи с неоплатой ее ОАО (п. 1), а также распределение доли, находящейся в распоряжении общества (п. 2).
Источник: https://MirZnanii.com/a/28390/mnimost-sdelki
Какие сделки могут быть признаны мнимыми и притворными: законные основания и условия
Для любой гражданско-правовой сделки важно соблюдение всех установленных законом требований для того, чтобы после ее заключения ни у кого и ни при каких обстоятельствах не было оснований для ее отмены. Она совершается с целью вызвать определенные юридические последствия.
Но нередко между гражданами или юридическими лицами заключаются для достижения целей договора, которые лишь создают видимость наступления правовых последствий. Многие сталкивались с терминами мнимая сделка и притворная. Что они означают и какие между ними имеются различия?
Сразу следует оговорить, что обе они могут быть признаны недействительными. Объединяет их то, что реальная воля ее участников, их желания не соответствуют тому, о чем говорится в договоре. Вместе с тем между ними есть и различия.
Понятие и содержание мнимой сделки
Ярким ее примером может служить отчуждение имущества под видом продажи или дарения с целью избежать его конфискации. На самом деле собственник имущества вовсе не намерен отказываться от принадлежащего имущества. Напротив, он желает сохранить его, избежав незаконным путем конфискации.
https://www.youtube.com/watch?v=56pEltu5yUc
При выяснении вопроса о характере соглашения обычно устанавливается, имела ли место реальная передача имущества. Подтверждением тому, например, если речь идет о квартире, будут квитанции по оплате коммунальных услуг, налогов (от чьего имени произведены платежи), кто прописан в ней, кем производится ремонт.
Если договор заключен между юридическими лицами, то совпадение их адресов и имен учредителей может свидетельствовать об его мнимом характере.
На что следует обратить внимание при определении характера договора и что говорит в пользу того, что он мнимый:
- стороны соглашения, чтобы перестраховаться и придать ему законный вид, зачастую заверяют его у нотариуса, хотя по закону можно было ограничиться простой письменной формой;
- действия обеих сторон направлены на совершение мнимой сделки: никто из них не желает и не заинтересован в ее реальности. Например, оформляется купля-продажа между близкими родственниками (родителями и сыном). При этом квартира фактически остается у продавца, а сумма кредита, взятого в банке на приобретение жилья, или материнский капитал у покупателя и расходуется им на иные цели.
Понятие притворной сделки
Оформленная притворная сделка призвана скрыть иной договор. Стороны вступают в правоотношения, но это не те отношения, о которых говорится в соглашении. Чаще всего граждане даже не считают подписанный ими документ незаконным. Приведем примеры притворных сделок:
- оформление вместо обмена жилыми помещениями двух договоров купли-продажи (для получения налогового вычета);
- оформление договора дарения, хотя на самом деле имела место купля-продажа. Например, для того, чтобы юридически собственником жилья был только одаряемый, а его супруга не могла претендовать на него;
- оформление купли-продажи вместо дарения: одаряемый не желает платить подоходный налог со стоимости полученного в дар имущества;
- продажа автомобиля под видом выдачи доверенности на ее управление и распоряжение (с целью избежать расходов по оформлению купли-продажи и страхованию);
- оформление купли-продажи с указанием заниженной стоимости его предмета.
Они могут быть признаны недействительными по решению суда по иску заинтересованного лица. Но при этом настоящая сделка – та, которую пытались замаскировать, остается в силе. Например, если истец в суде сможет доказать факт передачи денег при дарении квартиры, то дарение аннулируется, а купля–продажа узаконивается.
Какие риски несут стороны соглашения
Любое нарушение закона со стороны любого участника договора ставит под сомнение возможность последующей защиты его интересов. Так, прикрывая продажу автомобиля оформлением доверенности, сильно рискует фактический ее покупатель.
Он сэкономит деньги при получении автомобиля, но потом может лишиться его совсем. Ведь, выдавая доверенность, продавец продолжает оставаться собственником машины, и вероятно, по окончании срока доверенности не пожелает выдавать новую.
Более того, он может в любое время аннулировать ее.
При указании в договоре стоимости жилья более низкой, также рискует покупатель. Если сделка будет признана судом недействительной, то ему вернут только указанную в договоре сумму.
Обращение в суд
Срок давности по обращению с исками о признании сделок недействительными из-за их незаконного характера установлен в три года. Обращаться с таким иском могут заинтересованные лица, чьи интересы нарушены. Но при этом истцу придется приложить немало усилий, чтобы доказать фиктивность сделки.
Особенно это касается притворных сделок. Ведь при их совершении реально происходит перемена собственника или передача предмета сделки. Например, покупка предприятием материалов по заниженной цене.
Фактически она прикрывает их безвозмездную передачу, а дарение между коммерческим юридическим лицами запрещено.
При доказанности притворности сделки покупатель возвращает товар или приводит соглашение в соответствие с договором с последующей выплатой полагающихся налогов. Сделки между юридическими лицами легче проанализировать: по документам можно определить цену приобретения. По отношениям между гражданами сделать это намного сложнее.
Иногда желание сэкономить деньги при оформлении соглашения или заплатить поменьше налогов оборачивается против одного из его участников и приводит к потере большей суммы. Только в том случае, если стороны соблюдают все предписания закона, он защищает их интересы.
Источник: https://law247.ru/civil/mnimaya-i-pritvornaya-sdelki/
Судебная практика о признании сделки мнимой и притворной
Само название “мнимая сделка” говорит о какой-либо не существующей договоренности. Подобного рода договор подразумевает в себе только формальное заключение, а иными словами подписана она на бумаге, но по факту стороны не выполняют своих обязательств. Данные соглашения необходимы многим для того, чтобы достичь противоправный результат.
Мнимая сделка ничтожна по закону
Каждая сделка подразумевает в себе четыре составляющие:
- участники;
- желания участников;
- суть самого соглашения;
- форма исполнения обязательств по ней.
Если какой-либо критерий из вышеперечисленных не соблюдается в данном соглашении, то оно является недействительным.
По закону мнимая сделка ничтожна (ст 170 ГК РФ), если в ней не соблюдается все основополагающие правила таких договоров. В данной статье описаны отличительные критерии каждой из сделок. Между мнимыми и притворными сделками есть существенные различия. Рассмотрим в чем же их различность:
- В первом случае — данный вид уговора подразумевает совершения только вида действий и отсутствие намерений выполнять свои описанные обязательства.
- Во втором случае — такой вид сделок совершается для того, чтобы прикрыть ранее заключенные на иных условиях.
В обоих ситуациях и мнимая и притворная сделки являются ничтожными, в силу несоблюдения условий которые в них описаны.
Мнимая сделка — срок исковой давности
Мнимое соглашение и притворное не имеют юридической силы, соответственно и не имеют срока исковой давности. Те договора, которые совершаются по всем юридическим правилам имеют срок давности.
В основном данный срок указывается при подписании сторонами подобного рода документов. Или же оговаривается специальная дата при оформлении.
Обычно такие бумаги действуют до исполнения своих обязанностей сторонами.
Признаки мнимой сделки
Такие уговоры просто распознать, но затруднительным является их доказательство. Именно поэтому к их пользованию и применению приступают многие владельцы какого-либо имущества или недобросовестные предприниматели.
Вторая сторона этого договора должна быть начеку, т. к. обычно они выглядят достаточно взаимовыгодными для сотрудничества.
В следствии доказать основания неправомерного уговора весьма сложно, но возможно с юридической помощью.
Такие соглашения необходимо отличать от всех иных существующих, как от ничтожных, так и от юридически правильно оформленных. Поэтому рассмотрим какими признаками они обладают:
- Стороны, которые ее заключают, должны в строгости соблюдать все ее аспекты на законодательном уровне и на уровне государственной регистрации. Чтобы сделать подобный уговор более близким к нормам, стороны оформляют их на бумаге, хотя о некоторых нюансах можно было договориться и устно;
- У обоих сторон должно быть желание заключения именно мнимого соглашения, которое не несет за собой реальных норм и правил его соблюдения;
- После составления и подписания такого уговора стороны либо вообще не соблюдают свои обязательства по нему, либо соблюдают частично.
Зачастую в таких случаях одна из сторон не имеет желания соблюдать правовые нормы, что и приводит к составлению и заключению таких сделок.
Мнимая сделка — судебная практика по гражданским делам
В жизни мнимые соглашения осуществляются не только по обоюдному согласию сторон, но и для обмана добропорядочных граждан. Например, договор дарения жилого имущества. Как показывает судебная практика, за последнее десятилетие участились подобные случаи.
Не соответствие правовым нормам в таких договорах, в основном, является обман получателя имущества. Некорректно составленное дарение, которое подразумевает в себе не полный переход имущества в руки получателя, а с некими нюансами.
Нюансы могут быть такого рода, как пожизненная обязанность проживать в этой квартире, ухаживать за кем-либо и так далее.
Самой распространенной причиной мешенничества может быть малая доля грамотности в правовом деле у населения, а также желания сэкономить денежные средства на юридической поддержке. Вот поэтому недобросовестные предприниматели используют такие договоры.
Судебная практика позволяет нам увидеть частые случаи, когда стороны мнимого соглашения не описывают и не обговаривают существенные условия, а лишь опираются на какие-либо свои знания в определенной области, которых порой бывает слишком мало.
Исковое заявление о признании мнимой сделки недействительной
В подобном исковом заявлении необходимо указать:
- свое Ф.И.О. и ответчика, указать цену иску;
- описать суть уговора, которая по вашему мнению является не действительной;
- на какую статью ГК РФ вы ссылаетесь;
- описать документы, которые впоследствии будут приложены к самому заявлению;
- в самом низу дата и подпись.
Образец заявления вы можете скачать здесь.
Мнимая сделка купли продажи квартиры
Большая часть мошеннических операций с такими договорами приходятся на куплю-продажу недвижимости.
Характеристика таких сделок:
- если она совершается лицом, который не имеет на это права;
- если она совершается лицом, который является недееспособным;
- в случаях, если заключения такого уговора совершается под давлением третьих лиц;
- в случаях заключения договора, но при влиянии тяжелых жизненных обстоятельств, которой пользуется вторая сторона;
- заключение сделки на общее имущество, но без согласия супруга;
- описанные соглашения, аспекты которого, противоречат законодательству.
Чтоб доказать, что заключение по купле-продаже является мнимым, необходимо обратиться за помощью к юристам. Т.к. такое доказательство является весьма сложным процессом. И не под силу гражданам без специального юридического образования.
Источник: https://classomsk.com/grazhdanskoe-pravo/sudebnaya-praktika-o-priznanii-sdelki-mnimoj-i-pritvornoj.html
